Es necesario avanzar en la creaci\u00f3n de un registro centralizado de beneficiarios finales de las maniobras de presuntas fugas de divisas ligadas a diversos il\u00edcitos que se van descubriendo en operaciones financieras y de comercio internacional.<\/p>\n
Por\u00a0Mar\u00eda Eugenia Marano<\/p>\n
Pocas semanas atr\u00e1s, la Direcci\u00f3n General de Aduanas (DGA), en conjunto con la Unidad de Informaci\u00f3n Financiera (UIF) y la divisi\u00f3n de Lavado de Activos de la Polic\u00eda Federal Argentina (PFA), realizaron alrededor de 50 allanamientos en el marco de una denuncia por la presunta fuga de US$ 400 millones por parte de 176 empresas a trav\u00e9s de falsas importaciones con el Sistema Integral de Monitoreo de Importaciones (SIMI). Entidades financieras, estudios contables y cientos de sociedades nacionales y extranjeras involucradas.<\/p>\n
\u00bfQui\u00e9nes son los verdaderos beneficiarios de estas maniobras? Personas humanas de carne y hueso que dise\u00f1an la comisi\u00f3n de estos delitos y que buscan a trav\u00e9s de diversos mecanismos e ingenier\u00edas societarias esconderse de los ojos del Estado, del poder judicial, entre otros, para ocultar todo el dinero estafado y robado. As\u00ed, como lo fueron los Papeles de Pandora, los de Panam\u00e1, entre otros, donde Argentina ocup\u00f3 los primeros puestos entre los beneficiarios finales del dinero habido de la fuga y la evasi\u00f3n, se advierte el uso abusivo de m\u00e1s de 170 sociedades nacionales y extranjeras, ubicadas -muchas de ellas- en guaridas fiscales, jurisdicciones que ofrecen todo tipo de secreto y anonimato.<\/p>\n
En tal sentido, el titular de la Unidad de Informaci\u00f3n Financiera hizo expresa menci\u00f3n a la necesidad de contar con un Registro P\u00fablico y Centralizado de Beneficiarios finales, lo que ya se encuentra con media sanci\u00f3n de la C\u00e1mara de Diputados de la Naci\u00f3n en el marco del proyecto de reforma a la Ley Encubrimiento y Lavado de Activos de origen delictivo que propone la creaci\u00f3n del Registro en cabeza de la Administraci\u00f3n Federal de Ingresos P\u00fablicos.<\/p>\n
As\u00ed, Argentina podr\u00eda contar con informaci\u00f3n de los verdaderos due\u00f1os y due\u00f1as de los negocios nacionales y extranjeros que se desarrollen el pa\u00eds, lo que ser\u00eda una herramienta esencial para luchar contra la la fuga ilegal de capitales, repensar el sistema tributario nacional, detectar fraudes a la ley, investigar causas de lavado de activos, sus delitos precedentes y todo otro delito econ\u00f3mico que ponga en riesgo al sistema econ\u00f3mico y financiero de las Naci\u00f3n, afectando su integridad y funcionamiento.<\/p>\n
De la Estrategia Nacional para la prevenci\u00f3n y el combate al lavado de activos, la financiaci\u00f3n del terrorismo y la proliferaci\u00f3n de armas de destrucci\u00f3n masiva, tambi\u00e9n surge -frente a las vulnerabilidades y riesgos detectados- la necesidad de fortalecer el control de las empresas y estructuras jur\u00eddicas y la identificaci\u00f3n de los beneficiarios finales, y la disponibilidad de informaci\u00f3n adecuada, precisa y actualizada sobre beneficiarios finales de tales entidades, ello como parte del cumplimiento de los est\u00e1ndares internacionales que ya est\u00e1n siendo evaluados por el Grupo de Acci\u00f3n Financiera internacional (GAFI). Sin dudas se trata de un tema de agenda p\u00fablica nacional e internacional.<\/p>\n
La Fundaci\u00f3n SES, hace a\u00f1os visibiliza la importancia de contar con un Registro que identifique qui\u00e9nes son los verdaderos due\u00f1os de las empresas y otras estructuras jur\u00eddicas que operan en el pa\u00eds. Y analiza en profundidad, \u00bfPor qu\u00e9 es tan necesario contar con este registro? M\u00faltiples son las razones: Disuade el uso abusivo de las personas y estructuras jur\u00eddicas. Contar con normas que obliguen a identificar a los beneficiarios finales desincentiva a todos aquellos que pretendan montar este tipo de maniobras en el pa\u00eds; Desalienta la creaci\u00f3n de empresas fantasmas; Fortalece la transparencia fiscal internacional para combatir la evasi\u00f3n y la elusi\u00f3n trasnacional, y prevenir el abuso de los tratados para evitar la doble imposici\u00f3n; Fortalece la transparencia mercantil y la dota de seguridad jur\u00eddica. Permite conocer efectivamente con quien estamos contratando; Fortalece la justicia fiscal.<\/p>\n
El sistema tributario cumple un lugar central como mecanismo para contribuir a generar una sociedad m\u00e1s igualitaria; Contribuye a la persecuci\u00f3n de la delincuencia econ\u00f3mica organizada; Genera informaci\u00f3n valiosa sobre el funcionamiento de los mercados. Permite advertir la existencia de concentraci\u00f3n econ\u00f3mica; Refuerza las pol\u00edticas de recuperaci\u00f3n de activos, contar con ello permitir\u00e1 atender a las v\u00edctimas; Brinda mayor transparencia en las relaciones entre privados. Esta publicidad revelar\u00e1 qui\u00e9nes est\u00e1n realizando maniobras de ocultamiento de patrimonios, reduciendo las posibilidades de fraudes en materia civil y comercial; Garantiza el acceso a la informaci\u00f3n de la sociedad civil.<\/p>\n
Poder contar con informaci\u00f3n completa, precisa y oportuna de los beneficiarios finales de todas las personas y\/o estructuras jur\u00eddicas nacionales y\/o extranjeras que desarrollen sus actividades en suelo argentino, permitir\u00e1 avanzar de manera \u00e1gil y r\u00e1pida en las investigaciones judiciales y administrativas por parte de la UIF u otros organismos del Estado. Permitiendo, asimismo, una mejora en los sistemas de cooperaci\u00f3n internacional, brindando un efectivo cumplimiento de los est\u00e1ndares internacionales.<\/p>\n
Resulta imprescindible comprender que conocer a quienes verdaderamente se encuentran detr\u00e1s de las empresas peque\u00f1as o grandes resulta sustancial para descubrir lavadores de dinero, empresarios y pol\u00edticos corruptos, terroristas, traficantes de armas, traficantes de drogas, evasores de impuestos, entre otros, ya que son ellos quienes utilizan estos canales societarios para mover su dinero mal habido o bien para evadir el pago de impuestos en sus Estados de residencia. Y son las estructuras societarias, los bancos y otros profesionales dispuestos a hacer negocios deshonestos, los que contribuyen al dise\u00f1o de las maniobras que les permitir\u00e1 ocultar su identidad.<\/p>\n
Las grandes estructuras y entramados societarios que intentan ocultar a los reales Beneficiarios Finales no respetan fronteras. Esta materia debe ordenarse a nivel internacional en pos de armonizar normativas y lograr que los pa\u00edses cuenten con un registro de Beneficiarios Finales para que el intercambio de informaci\u00f3n resulte completo, oportuno y de alcance internacional. As\u00ed, desde el Equipo de Trabajo Fiscal para la Equidad (ETFE) tambi\u00e9n se ha presentado, en el marco de\u00a0las \u201c10 propuestas de pol\u00edtica fiscal para una sociedad m\u00e1s equitativa\u201d[3]\u00a0la creaci\u00f3n de un Registro centralizado y p\u00fablico de beneficiarios finales, para dotar de transparencia fiscal al sistema y revertir la magnitud de los mecanismos fiscales abusivos.<\/p>\n
Hechos como los que salieron a la luz en los \u00faltimos d\u00edas dan cuenta del mal uso de las personas y\/o estructuras jur\u00eddicas para fugar dinero y opacar la figura de los verdaderos beneficiarios a trav\u00e9s de ellas. La opacidad de los\/as beneficiarios\/as finales es la cara de los delitos silenciosos, esos que no se muestran, ni se ven. El m\u00e1s c\u00ednico y cruel. El impacto m\u00e1s directo y completamente negativo que dicho ocultamiento genera en la sociedad recae principalmente en los sectores m\u00e1s vulnerables.<\/p>\n
Ello por cuanto, el dinero fugado, ocultado, lavado, es dinero perdido para el Estado Nacional; es dinero que podr\u00eda ser utilizado para la implementaci\u00f3n de pol\u00edticas p\u00fablicas que impulsen la econom\u00eda del pa\u00eds, mejoren a la salud, la educaci\u00f3n y la seguridad; y por sobre todo protejan los intereses y garanticen el pleno ejercicio de los derechos de la sociedad argentina en su conjunto.<\/p>\n
*\u00a0Abogada e Investigadora. Integrante del Equipo de Trabajo Fiscal para la Equidad (ETFE)<\/p>\n
Es necesario avanzar en la creaci\u00f3n de un registro centralizado de beneficiarios finales de las maniobras de presuntas fugas de divisas ligadas a diversos il\u00edcitos que se van descubriendo en operaciones financieras y de comercio internacional.<\/p>\n","protected":false},"author":2,"featured_media":141388,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[8],"tags":[21],"class_list":["post-141387","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-informe-nacional","tag-argentina"],"_links":{"self":[{"href":"http:\/\/argentinamunicipal.com.ar\/argentina\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/141387","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"http:\/\/argentinamunicipal.com.ar\/argentina\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"http:\/\/argentinamunicipal.com.ar\/argentina\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"http:\/\/argentinamunicipal.com.ar\/argentina\/wp-json\/wp\/v2\/users\/2"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"http:\/\/argentinamunicipal.com.ar\/argentina\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=141387"}],"version-history":[{"count":0,"href":"http:\/\/argentinamunicipal.com.ar\/argentina\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/141387\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"http:\/\/argentinamunicipal.com.ar\/argentina\/wp-json\/wp\/v2\/media\/141388"}],"wp:attachment":[{"href":"http:\/\/argentinamunicipal.com.ar\/argentina\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=141387"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"http:\/\/argentinamunicipal.com.ar\/argentina\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=141387"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"http:\/\/argentinamunicipal.com.ar\/argentina\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=141387"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}